程式資訊

程式 ID：TUTAX
所屬子系統：P.發票管理
狀態：stable

統一發票進銷項媒體申報轉檔¶

功能簡介¶

「統一發票進銷項媒體申報轉檔」把指定所屬年月（雙月期）的銷項、進項、退回、零稅率發票資料，依財政部媒體申報格式整理成定長文字檔（SDF），供營業稅 401 申報上傳使用。會計或稅務人員在每期申報前用它一鍵產生申報媒體檔。

它在發票流程中位於最末端——前面銷項發票、進項發票、銷項退回、零稅率明細都登錄完成後，本表單只讀取這些資料、按格式重組欄位，不會修改任何發票。

提供兩種轉檔模式：

進銷項：產出一般進銷項申報媒體檔（含銷項、銷項退回、進項、以及由零稅率補出的銷項）。畫面會顯示重組後的明細格線，再按 匯出 寫成文字檔。
零稅率：產出零稅率銷售額清單媒體檔，按 查詢 即直接寫出文字檔。

與 401 稅額試算的差異

本表單只負責「產生申報媒體檔」。要在畫面上試算當期應納／溢付營業稅額（進項、銷項彙總、上期累積留抵等），請用 401 稅額試算。兩者在程式內共用同一個 ProgramClass.TUTAX，但是不同表單、不同用途。

前置需求¶

權限：P.發票 → P-060 的瀏覽權限。
基礎資料：轉檔結果完全來自下列已登錄的發票與公司主檔——

資料	影響的結果
公司主檔（統一編號、稅籍號碼、公司地點）	申報檔的銷售人統編／稅籍編號；零稅率檔的銷售人縣市別（由公司地點推算）
銷項發票	進銷項檔的銷項明細列
銷項退回	進銷項檔的銷項退回列
進項發票	進銷項檔的進項明細列
零稅率明細	零稅率媒體檔；進銷項檔中「未對應到銷項發票」的零稅率補列
發票種類對照（`sk_taxtype`）	進項各憑證的 P1／P2／P3 組法（其他憑證 vs 一般發票）

所屬年月一定要有資料

本表單以所屬年月為唯一查詢條件去呼叫資料庫程序（TWORK_TUR_TICK，查詢別 4）。若該期沒有任何已登錄發票，查回的明細會是空的，格線無資料、也無法匯出。

操作步驟¶

整個流程是「選條件 → 查詢 → 匯出」三步：

條件面板

步驟① 設定條件¶

選擇轉檔模式：
- 進銷項（預設）：產生一般進銷項申報媒體檔，查詢後在右側格線檢視。
- 零稅率：產生零稅率銷售額清單，按 查詢 直接寫檔。
選擇 公司代碼：預設 1。下拉選單列出公司代碼，右側唯讀欄位顯示對應的公司全名。
輸入 所屬年月：預設帶當期雙月（例如 9 月開啟會帶 當年-09-10，遮罩格式 yyyy-MM-dd）。這個值就是申報期別，必須與發票登錄時的所屬年月一致。

「是否合併」目前不可用

舊版 VFP 有「是否合併」勾選（合併同一稅籍下多家公司）。新版程式保留了此參數，但畫面上的勾選控件已停用（註解隱藏），目前一律以「依公司代碼」過濾。需要合併申報時請先洽系統管理。

步驟② 查詢¶

按工具列的 查詢：

模式為 進銷項 時，系統呼叫資料庫程序取回該期的銷項、銷項退回、進項、零稅率四組明細，依申報格式重組後顯示在格線（見欄位說明）。
模式為 零稅率 時，系統取回零稅率主檔、彙總後直接寫出文字檔並跳出「已匯出資料---<路徑>」訊息，不在格線顯示。

進銷項查詢結果格線

步驟③ 匯出（進銷項模式）¶

確認格線資料無誤後，按格線上方的 匯出：

系統把格線每一列依固定欄寬串成一行，整份寫成 UTF-8 文字檔。
檔名為 <本公司統一編號>.txt（取登入環境本公司的統一編號，非畫面所選公司代碼），存到系統暫存目錄（ERPIO.TempsRoot）。
完成後跳出「已匯出資料---<完整路徑>」訊息，依該路徑取檔上傳申報。

沒有資料不能匯出

若格線是空的（尚未查詢、或該期無資料），按 匯出 會跳「無資料」提示並中止。請先完成步驟②。

欄位說明¶

查詢條件¶

欄位	必填	說明／格式／預設
模式（進銷項／零稅率）	✔	單選，預設 `進銷項`
公司代碼	✔	下拉選公司代碼，預設 `1`；右側唯讀欄帶出公司全名
所屬年月	✔	遮罩 `yyyy-MM-dd`，預設當期雙月（單月份起算，例 `2026-09-10`）

進銷項結果格線¶

格線每一列即申報媒體檔的一筆記錄，欄位都是已格式化的定長字串（補零、補空白），方便逐欄核對：

欄位	說明
流水號	7 碼，自 1 起算，整份檔連號
格式代號	憑證類別代碼（如 31／32／34／36／21／22 等）
資料年月	民國年月 5 碼（`年3碼+月2碼`）；零稅率銷項與部分進項憑證改用實際發票日期月份
稅籍編號	公司稅籍號碼前 9 碼
P1	申報格式第一段：依憑證／彙加註記放買受人統編或發票迄號
P2	申報格式第二段：銷售人統編＋發票號碼／其他憑證號（依格式代號 34／36 等規則）
P3	金額段，12 碼補零（含稅或未稅依憑證類別決定）
課稅別	`1` 應稅／`2` 零稅／`3` 免稅，非此三者填 `D`
營業稅額	10 碼補零；課稅別為 `D` 時填 0
空白	5 碼空白（格式保留欄）
扣抵代號	進項扣抵區分（取自進項「類別」首碼）；銷項為空白
特種稅額稅率	1 碼，預設空白
彙加註記	來源彙加註記為 `Y` 時填 `A`，否則空白
通關方式註記	零稅率銷項：經海關填 `2`、未經海關填 `1`；其餘空白

格線欄位都是格式化字串

這些欄位是為了輸出檔而預先補滿位數的字串（例如金額「000001234500」），不是可運算的數值；用途是讓你在匯出前比對檔案內容，不要拿來加總。

欄位連動與附加功能¶

這一節把「選了什麼、按了什麼，系統會做什麼」逐條說明，全部對應實際程式行為。

開窗預設值¶

開啟表單時，所屬年月自動帶當期雙月。算法是取系統當月：若為偶數月則退一個月（湊成單月起算的雙月期），組成 當年-起月-起月+1（例如 6 月開啟帶 2026-05-06、9 月開啟帶 2026-09-10）。
公司代碼預設 1，下拉清單由公司主檔載入；選定後右側欄位即時顯示該公司全名。
模式預設 進銷項。

按「查詢」時¶

系統以 所屬年月 = '<所選年月>' 為條件、查詢別 4，呼叫資料庫程序 TWORK_TUR_TICK，一次取回五組結果：銷項發票明細、銷項退回明細、零稅率主檔、進項發票明細、公司主檔（codata）。
公司資料檢核：若公司代碼為 0（未選）或查不到公司主檔，跳「公司資料錯誤」並中止——這時格線不會有資料。
從公司主檔取稅籍號碼前 9 碼當稅籍編號、取統一編號當銷售人統編，套到每一筆記錄。

進銷項模式接著依序組出四種來源的列（共用同一張 營業人進銷資料檔）：

銷項發票明細：每筆給流水號，組 P1／P2／P3、營業稅額。
- 當你的銷項課稅別為零稅（2），系統會用發票實際月份覆寫資料年月；並比對零稅率主檔，經海關的把通關方式註記設 2、未經海關設 1。
- 憑證類別 34／36 時 P2 改放「其他憑證」而非發票號碼；彙加註記 Y 的 P1 改放發票迄號。
銷項退回明細：規則同銷項，金額與稅額相加進 P3。
進項發票明細：
- 憑證類別 28／29（海關代徵營業稅繳納證）走專屬組法，P2 放其他憑證。
- 其餘依發票種類（查 sk_taxtype）分「其他憑證（Z）」與「一般發票」兩路，再依憑證類別 22／24／27 決定 P3 是否含稅、營業稅額是否歸 0。
- 扣抵代號取進項「類別」首碼（1 進貨及費用／2 固定資產）。
- 憑證類別 21／22／25 時資料年月改用發票日期月份。
零稅率補銷項：把零稅率主檔中找不到對應銷項發票（字軌號碼不在銷項發票「發票號碼前8碼+序號」清單）的那幾筆，補成課稅別 2 的銷項列，經海關填通關方式註記 2、否則 1。

零稅率模式則改走另一條：把零稅率主檔依憑證類別／字軌號碼／發票日期等鍵分組彙總（數量、經海關金額、非海關金額分開加總），逐筆換算成民國年月、報單號碼（出口報單號以 / 切段重組）、買受人統編（外銷方式 4 才帶統編）後，直接組出固定欄寬的「進銷項資料」字串並寫檔，不顯示格線。

零稅率的銷售人縣市別來自公司地點

零稅率媒體檔需要「銷售人縣市別」1 碼代碼，系統由登入環境本公司的公司地點字串比對縣市名稱推得（例如含「台北市」→ A、「新北市／台北縣」→ F、「高雄市」→ E 等）。若公司地點未維護或無法對應，這碼會是空白。

按「匯出」時（進銷項模式）¶

先檢查格線是否有資料，無資料則跳「無資料」中止。
把每一列用各欄固定寬度（格式代號2／稅籍編號9／流水號7／資料年月5／P1=8／P2=18／P3=12／課稅別1／營業稅額10／扣抵代號1／空白5／特種稅額稅率1／彙加註記1／通關方式註記1）串成定長文字行。
整份以 UTF-8 寫到 ERPIO.TempsRoot 下的 <本公司統一編號>.txt（登入環境本公司統一編號），並跳出含完整路徑的完成訊息。

零稅率寫檔位置¶

零稅率模式的檔名為 零稅率<本公司統一編號>.txt（同樣取登入環境本公司統一編號），同樣寫到系統暫存目錄，按 查詢 當下即完成並提示路徑。

規劃中／尚未提供

舊版 VFP 另有「鈞寶」「銓育」等客戶專屬的進銷項轉檔變體與 .T02 副檔輸出，新版尚未移植。目前僅提供標準「進銷項」與「零稅率」兩種 .txt 輸出。

常見問題¶

按了查詢，格線完全沒有資料？

請依序確認：(1) 所屬年月是否與發票登錄的期別一致；(2) 該期是否真的有銷項／進項發票登錄；(3) 公司代碼是否選到正確公司。若跳出「公司資料錯誤」，表示公司主檔查不到該代碼的稅籍／統編資料。

P3（金額）或營業稅額看起來像一串 0 又補零，是壞掉嗎？

不是。媒體申報格式要求定長補零，所以金額會顯示成 12 碼、營業稅額 10 碼的補零字串（例如 000001234500）。這是正確的輸出格式，不是可運算數值，請勿拿來加總比對。詳見欄位連動與附加功能。

找不到匯出的檔案？檔名是什麼？

進銷項模式檔名為 <本公司統一編號>.txt、零稅率模式為 零稅率<本公司統一編號>.txt（統一編號取自登入環境的本公司，與畫面所選公司代碼無關），都寫在系統暫存目錄（ERPIO.TempsRoot）。完成訊息「已匯出資料---」後面就是完整路徑，依該路徑取檔即可。

選了「零稅率」按查詢卻沒看到格線？

這是正常的。零稅率模式不在畫面顯示明細，按 查詢 當下就直接把媒體檔寫出並提示路徑。要在畫面檢視明細的只有「進銷項」模式。

我要的是當期「應納或溢付營業稅額」，這裡看不到？

本表單只產生申報媒體檔，不做稅額試算。請改用 401 稅額試算查看進銷項彙總與本期應納／留抵稅額。

「是否合併」勾不到？

新版畫面上的合併勾選目前停用，一律以所選公司代碼過濾。需要跨公司合併申報請洽系統管理。