程式資訊

程式 ID：TICKS
所屬子系統：P.發票管理
狀態：stable

銷項發票¶

功能簡介¶

「銷項發票」是發票模組的核心開立／登錄單據，用來逐本（逐號碼）登記公司開出的銷項統一發票：每一張主檔對應一個發票鍵值（所屬年月 + 憑證類別 + 發票號碼），底下以序號 00～49（或 50～99）展開成一整本 50 聯的明細，記錄每一聯的課稅別、統一編號、部門（客戶）、銷售金額、稅額、合計金額。

會計／開立發票人員在每期申報前用本表單把當期所有發票登錄齊全，畫面下方的應稅／零稅／免稅／作廢／空白筆數與銷售額、稅額統計即是日後 401 申報的資料來源。除了手動逐本新增，也可透過工具列的 轉入 把應收帳款已開立的發票一次帶進來（見欄位連動與附加功能）。

與其他發票單據的關係

本表單登的是「自家開出的銷項發票」。進項（收到的）發票請見進項發票；作廢／折讓另有專屬表單。三聯式（憑證類別 31）、二聯式（32）、電子發票（35）、收銀機（36）等格式在本表單由憑證類別區分，連動不同的展開與算稅邏輯。

前置需求¶

權限：P.發票 → P-030 銷項發票 的瀏覽、新增、修改、刪除、列印權限；使用 轉入 功能另需「轉單」權限。
基礎資料／參數：

資料	影響的結果
憑證類別代碼（C2142 代碼檔）	主檔憑證類別下拉的可選值與說明文字
客戶／廠商主檔（Cusp）	明細部門代號帶出部門簡稱、統一編號；以統編反查代號
廠商主檔（Spdata）	明細輸入統一編號時反查對應部門代號／簡稱
表定稅率（使用者參數 `_prgpar` 第 10 項）	應稅發票自動算稅的稅率，未設定時預設 5%
發票字軌設定	`轉入` 時填入的電子／三聯式／二聯式字軌與起訖號碼

操作步驟¶

新增一本發票¶

按工具列的 新增，系統先彈出銷項發票新增小視窗（見銷項發票新增），請輸入：
- 發票年度（所屬年月）：預設帶當期發票年月。
- 憑證類別：預設 35（電子發票），可改選三聯式 31、二聯式 32、收銀機 36 等。
- 發票號碼：該本發票的起號（最多 10 碼）。
按 儲存 後系統回到主畫面並自動展開明細：
- 憑證類別為 36（收銀機）時只產生一列（序號 00）。
- 其他類別一次產生 50 列；發票號碼末兩碼為 00 時序號為 00～49，否則為 50～99。
逐列填寫明細：課稅別、統一編號或部門代號、銷售金額。應稅發票輸入銷售金額後系統會自動算稅（見下節）。
確認左下方的筆數／金額統計正確後，按工具列 儲存。

小技巧

一本發票通常只用到前幾聯，剩下未用的聯把課稅別設成 5.空白 即可——系統會把該列之後整本都帶成空白並在備註標「以下空白」（見下節）。

修改與刪除¶

用工具列的 查詢／瀏覽 或上方發票鍵值移動到要修改的發票，按 修改 進入編輯狀態後即可改明細。
明細格線不可新增列（一本固定 50 聯，新增時即整本展開）；要把某一聯標成不用，請改以課稅別 4.作廢／5.空白 標記。需要把某列標記刪除時，於該列按 Ctrl + Delete。
整本發票的刪除走工具列 刪除；存檔時系統會把標記刪除的明細合計金額歸零再上傳。

列印¶

移動到要列印的發票，按工具列 列印，依標準列印流程選擇報表輸出。

轉入（應收帳款轉銷項發票）¶

按工具列 轉入，開啟應收帳款轉銷項發票視窗。
輸入所屬年月、各類發票（電子／三聯式／二聯式）的字軌與起始／截止號碼。
按 儲存，系統依字軌區間抓取應收帳款已開立的發票明細，整批產生銷項發票（詳見轉入功能）。

欄位說明¶

主檔¶

欄位	必填	說明／格式／預設
公司代碼	✔	預設帶 `1`；存檔時若為 0 自動補 1
所屬年月	✔	發票申報所屬年月（民國年月格式），新增時由新增視窗帶入，主畫面唯讀
發票號碼	✔	該本發票號碼，主畫面唯讀（於新增視窗輸入）
發票鍵值	系統	＝所屬年月＋憑證類別＋發票號碼，存檔時自動組出（系統產生欄位）
憑證類別	✔	下拉（代碼檔 C2142），決定算稅／展開邏輯；新增預設 `35`
發票備註	—	自由文字（最長 30 字）
轉入備註	系統	`轉入` 產生時自動寫入「使用者,轉發票」
轉出備註	系統	系統產生欄位

明細¶

欄位	必填	說明／格式／預設
序號	系統	`00`～`49` 或 `50`～`99`，新增展開時自動產生
發票日期	—	唯讀（4 碼，月日）
課稅別	✔	下拉：`1.應稅`／`2.零稅`／`3.免稅`／`4.作廢`／`5.空白`
統一編號	—	輸入後可反查帶出部門代號／簡稱
部門代號	—	輸入後帶出部門簡稱與統一編號
部門簡稱	系統	由部門代號／統編帶出
銷售金額	—	應稅類別輸入後自動算稅額、合計金額
稅額	系統	＝銷售金額 × 表定稅率（四捨五入至整數）
合計金額	系統	＝銷售金額＋稅額
單號	—	來源單據單號（轉入時帶入）
備註	—	課稅別設為 `5.空白` 時自動帶「以下空白」
固定資產／土地	—	勾選欄，預設不顯示，須勾「顯示固定資產、土地」才出現

下方統計（唯讀）¶

欄位	說明
應稅／零稅／免稅／作廢／空白筆數	各課稅別的明細列數
應稅銷售額／應稅稅額	應稅明細的銷售金額、稅額加總
零稅銷售額／免稅銷售額	對應課稅別的銷售金額加總

欄位連動與附加功能¶

新增時的自動展開（`新增` → 銷項發票新增視窗）¶

當你按 新增 並在銷項發票新增視窗按儲存後，系統依憑證類別與發票號碼末碼，自動把明細整本展開：

憑證類別 36（收銀機）：只加一列，序號 00。
其他憑證類別：一次加 50 列。發票號碼末兩碼是 00 → 序號 00～49；否則 → 序號 50～99，並同步寫入排列順序（000～049 或 050～099）。
每列都先帶好所屬年月、憑證類別、發票號碼與發票鍵值。

輸入銷售金額 → 自動算稅（僅憑證類別 31 / 35）¶

當你在明細輸入銷售金額時：

若主檔憑證類別為 31（三聯式）或 35（電子發票），系統會自動把該列換算：
- 稅額＝銷售金額 × 表定稅率 ÷ 100（四捨五入至整數，表定稅率取使用者參數，未設為 5%）。
- 合計金額 ＝銷售金額＋稅額。
- 並即時重算下方統計筆數與金額。
其他憑證類別不會自動算稅，需自行輸入稅額。

二聯式（憑證類別 32）的含稅倒推為規劃中

VFP 舊版中，二聯式發票（憑證類別 32）以「合計金額」輸入、由系統倒推未稅銷售額與稅額（含稅 ÷（1＋稅率））。此倒推邏輯在目前的 C# 版尚未提供，二聯式請以實際金額逐欄輸入。

輸入部門代號 → 帶出簡稱與統編¶

當你在明細輸入部門代號且非空白時，系統會以該代號查客戶／廠商主檔（Cusp），自動帶出該列的部門簡稱與統一編號。

輸入統一編號 → 反查部門代號¶

當你在明細輸入統一編號且非空白時，系統會到廠商主檔（Spdata）以統編反查：

找到 → 自動帶入對應的部門代號與部門簡稱。
找不到 → 跳出「查無資料」提示。

課稅別設為「5.空白」→ 整本以下帶空白¶

當你把某列課稅別改成 5.空白 時，系統會：

把該列備註寫成「以下空白」。
把該列之後的所有明細列課稅別一併設成 5.空白（一鍵把整本剩餘聯標成空白）。

顯示固定資產、土地¶

主檔上方有「顯示固定資產、土地」核取方塊（預設不勾）：

不勾選 → 明細隱藏「固定資產」「土地」兩個勾選欄。
勾選 → 顯示這兩欄，可逐列勾選標記該聯屬固定資產或土地（供 401 申報細分）。

存檔前的整理與檢核（`儲存`）¶

按 儲存 時，系統會：

檢核：公司代碼空白→補 1；所屬年月空白或格式不符→擋存並提示「請輸入所屬年月」；發票號碼空白→提示「請輸入發票號碼」。
重組發票鍵值：發票鍵值＝所屬年月＋憑證類別＋發票號碼。
同步明細：把每列明細的憑證類別、所屬年月、發票鍵值、公司代碼對齊主檔；標記刪除的列把合計金額歸零。

轉入（`轉入` → 應收帳款轉銷項發票）¶

工具列 轉入 開啟應收帳款轉銷項發票視窗，把應收帳款已開立的發票一次匯入成銷項發票：

輸入所屬年月、電子發票／三聯式／二聯式各自的字軌與起始、截止號碼。
系統檢核：
- 所屬年月不得空白、格式需正確。
- 起訖號碼末兩碼需為 00 或 50。
- 單一字軌截止號碼與起始號碼差距不得超過 1000。
- 比對是否有重複發票號碼（重複會擋下並提示先刪除）。
系統依字軌區間抓取應收帳款（AR+）的發票明細，依電子（憑證 35）／三聯（31）／二聯（32）分別整本展開為 50 聯；對應到的聯帶入金額、課稅別等，未對應的聯預設為 4.作廢，最後一段無資料者自動帶「以下空白」。
比對作廢發票檔，把已作廢號碼維持作廢，避免被覆蓋為空白。
整批寫入後回到主畫面定位到轉入的第一本發票。

轉入是整批產生、不是逐列編輯

轉入 會一次建立整段號碼區間的發票主檔與明細，請先在 AR 端確認發票號碼、字軌正確再轉，避免產生大量需手動修正的空白／作廢本。

常見問題¶

輸入了銷售金額，稅額卻是 0？

自動算稅只對憑證類別 31（三聯式）與 35（電子發票）生效。其他類別（如二聯式 32、收銀機 36）不會自動帶稅額，需自行輸入。另外若使用者參數的表定稅率被設成 0，算出來自然是 0；未設定時系統預設用 5%。

免稅銷售額為什麼有加總，零稅卻沒進稅額？

這是設計：零稅、免稅只加總「銷售金額」，不計稅額（稅額為 0）；只有應稅才會同時加總銷售額與稅額。下方的「應稅稅額」只反映應稅明細。

明細列為什麼不能新增？

銷項發票一本是固定 50 聯的連號結構，明細格線不允許新增列（新增整本時一次展開 50 列）。不要的聯請把課稅別設為 4.作廢 或 5.空白；要把某列標記刪除可在該列按 Ctrl + Delete；要刪整本發票則用工具列 刪除。

輸入統一編號後跳「查無資料」？

以統編反查是查廠商主檔（Spdata）。若該統編未建在主檔中就會查無資料，請先確認客戶／廠商主檔已維護該統編，或改用部門代號輸入。

存檔時一直擋「請輸入所屬年月」？

所屬年月為空、為 - -、或不符發票年月格式都會被擋。所屬年月是在新增視窗輸入後帶入主畫面的唯讀欄，請確認新增當下已正確填寫。

按了「轉入」卻顯示「發票號碼重複」？

轉入前系統會比對該字軌區間是否已有相同發票號碼存在。請先把重複的那幾本發票刪除，再重新執行轉入。