程式資訊

程式 ID：ABOOK1
所屬子系統：N.總帳管理
狀態：stable

明細分類帳¶

功能簡介¶

「明細分類帳」(ABOOK1) 把一段期間內所有傳票分錄按會計科目分群列出：上方主表一列代表一個科目（含期初／借方／貸方／期末餘額），下方明細表逐筆列出該科目的傳票分錄，並從期初餘額起逐列累計算出每一筆異動後的科目餘額。它是會計人員核對科目明細、稽核人員查帳、以及月底列印法定明細帳冊的主要工具，在總帳流程中位於傳票輸入並過帳之後、結帳之前。

每個科目的明細第一列固定是「期初」列，之後每一筆分錄依借貸別累加或累減，得到原幣／本幣／功能幣／集團幣四種餘額，可在列印時切換要印哪一種幣別。

與其他帳冊的區別

本表（明細分類帳）：以科目為主軸，看「某科目這段期間發生了哪些分錄、餘額怎麼變」。
分類帳 (ABOOK2)：另一種科目別帳冊版型。
試算表 (TRIAL)：只看各科目的期初、借貸合計與期末餘額，不展開到分錄層。

前置需求¶

權限：N.總帳 → N-080 明細分類帳 的瀏覽與列印權限。
基礎資料：查詢結果是否完整、餘額是否正確，取決於下列資料——

資料	影響的結果
傳票（傳票輸入）已輸入並過帳	明細分錄列、借貸金額；未過帳的分錄是否計入由 SP 決定
會計科目主檔（會計科目）	科目名稱、英文名稱、借貸別（決定餘額正負方向）
期初餘額（上期結轉）	每個科目明細的第一列「期初」金額
各幣別匯率	原幣／本幣／功能幣／集團幣四欄餘額的換算
部門、客戶廠商、分類索引等註記	列印時「報表顯示索引」欄要印哪一個（分類索引／部門代號／客戶廠商代號）

報表須先登錄 proc_param

本表透過 stored procedure DARB_QRY_ABOOK1 取數。若查詢回空白或報錯，請先確認該 SP 與其參數已在資料庫 proc_param 登錄、且部署到目標資料庫。

操作步驟¶

明細分類帳主畫面

查詢明細分類帳¶

從主選單開啟 總帳 → 明細分類帳。
在左側條件面板設定查詢條件（各欄預設值與意義見欄位說明）：
1. 設定日期起訖（預設「本月一日 ~ 今天」）。
2. 設定 科目代號 起訖（預設 空白 ~ zzzzz，等於全部科目）。
3. 視需要調整 傳票種類（預設 012）。
4. 選擇報表語言（繁體中文／English）。
5. 視需要勾選 借貸對沖（預設不勾）。
按工具列的 查詢。
上方主表列出符合條件的科目，每列含該科目的期初、借貸與期末餘額（原幣／本幣／功能幣／集團幣）。
點選主表任一科目，下方明細表即顯示該科目的分錄：第一列為「期初」，其後逐筆列出傳票分錄與累計餘額。

切換科目即時換明細

主表與明細表是主從連動。點不同科目，下方明細立刻換成該科目的分錄與累計餘額，不必重新查詢。

查詢結果主從畫面：上方科目彙總、下方明細含期初列與累計餘額

列印帳冊¶

完成查詢、確認資料無誤後，按工具列的 列印。
在列印控制區（PrintControlPart）選擇：
1. 報表幣別：要印 功能幣 / 本幣 / 原幣 / 集團幣 哪一種金額（預設功能幣）。
2. 報表顯示索引：明細列要印 分類索引 / 部門代號 / 客戶廠商代號 哪一欄（預設客戶廠商代號）。
選擇報表版型（共七種，見報表版型），開啟預覽。
確認版面無誤後送印。

先預覽再送印

七種版型差別在「是否按月匯總」「科目是否跳頁」與「中／英文」，建議先用預覽確認頁數與版面再實際列印，避免浪費紙張。

目前不提供匯出 Excel

程式內保留了將明細匯出 Excel 的邏輯，但目前已停用（程式碼註解狀態），畫面上不提供匯出 Excel 按鈕。如需 Excel，可在格線上以 Telerik 內建匯出功能另存。

列印控制區（報表幣別、報表顯示索引）與版型選擇

欄位說明¶

查詢條件（左側條件面板）¶

欄位	必填	說明／格式／預設
日期（起／訖）	✔	帳冊查詢區間。預設起＝本月一日、訖＝今天（`DateTimeWrapper.GetMonthFirstDate` / `TodayYYYYMMDD`），格式 `yyyy/MM/dd`
科目代號（起／訖）	—	限定要查的科目範圍。預設起＝`空白`、訖＝`zzzzz`（等於不限、全部科目）
傳票種類	—	對應 GLType，預設 `012`；用來篩選要納入的傳票帳別／種類
語言	—	`繁體中文`（預設）或 `English`；選 English 時主表與明細的科目名稱改取會計科目主檔的英文名稱
借貸對沖	—	預設不勾。勾選後會把同科目、同沖帳單號且借貸相抵為 0 的分錄從結果中移除（見欄位連動與附加功能）

列印控制（PrintControlPart）¶

欄位	必填	說明／預設
報表幣別	—	`功能幣 / 本幣 / 原幣 / 集團幣`，預設功能幣；決定報表借方／貸方／餘額三欄取哪一種幣別的金額與抬頭
報表顯示索引	—	`分類索引 / 部門代號 / 客戶廠商代號`，預設客戶廠商代號；決定報表「索引」欄印哪一個註記

主表（科目彙總）主要欄位¶

欄位	說明
科目代號／科目名稱	科目主檔代號與名稱（語言為 English 時取英文名稱）
借貸別	`D`＝借方科目、其他＝貸方科目；決定餘額顯示正負方向
原幣期初／借方／貸方／期末餘額	該科目以原幣計的四欄餘額
本幣（期初／借方／貸方／期末）餘額	同上，以本位幣計
功能幣期初／借方／貸方／期末餘額	同上，以功能幣計
集團幣期初／借方／貸方／期末餘額	同上，以集團幣計

借方／貸方餘額是淨額

主表的「借方餘額／貸方餘額」是借貸相抵後的淨額：借＞貸時借方餘額＝借－貸、貸方餘額顯示 0，反之亦然。

明細表（分錄）主要欄位¶

欄位	說明
傳票日期／傳票號碼	該筆分錄所屬傳票。第一列固定為「期初」列（無傳票號碼）
帳別／傳票種類／序號	傳票分錄識別資訊
科目代號／科目名稱	與所選主表科目相同
摘要	分錄摘要；期初列顯示「期初」字樣
幣別	原幣幣別
原借方金額／原貸方金額／原幣餘額	原幣金額與逐列累計後的原幣餘額
匯率／本借方金額／本貸方金額／本幣餘額	換本位幣的匯率、金額與累計餘額
功能幣匯率／借方金額／貸方金額／功能幣餘額	功能幣的匯率、金額與累計餘額
集團幣匯率／集借方金額／集貸方金額／集團幣餘額	集團幣的匯率、金額與累計餘額
分類索引 1~4／項目編號／項目名稱	傳票上的分類註記
部門代號／部門簡稱	該分錄歸屬部門
客廠代號／客廠部簡稱	客戶或廠商註記
員工編號／姓名／專案代號／專案簡稱／產品群組	其他維度註記
單別 1~3／單號 1~3	來源單據註記（採購、銷售等）
財務單 id／財務明細 id	對應財務單據的內部 id

欄位連動與附加功能¶

這是本頁最重要的一節，說明「設定某條件 / 按某按鈕後系統會做什麼」。

查詢時的計算（按 `查詢`）¶

當你按 查詢，系統呼叫 SP DARB_QRY_ABOOK1（帶日期、科目代號起訖、傳票種類），把結果寫入暫存 SQLite，再分三步在記憶體組裝：
1. 科目彙總（主表）：每個科目算出期初、借方、貸方、期末四欄餘額，並依借貸別決定正負——借貸別＝D 的科目餘額保持正號，其他科目期初／期末餘額取負號顯示。
2. 明細逐列累計（明細表）：每個科目先放一列「期初」列（餘額＝該科目期初餘額），之後每一筆分錄依借貸別把（借方－貸方）累加（D 科目）或累減（非 D 科目）到餘額上，所以明細表最後一列的餘額會等於主表的期末餘額。原幣／本幣／功能幣／集團幣四種餘額各自獨立累計。
沒有任何分錄、且功能幣期初餘額為 0 的科目會被自動剔除：查詢區間內某科目既無分錄、功能幣期初餘額又是 0，該科目不會出現在主表（避免一堆空白零餘額科目）。
科目名稱隨語言切換：條件選 English 時，主表科目名稱與明細科目名稱改取會計科目主檔的英文名稱（語言＝繁體中文時取中文名稱）。明細第一列「期初」摘要字樣則是依使用者介面語言取顯示字，與條件面板的語言選項各自獨立。

借貸對沖（勾選 `借貸對沖`）¶

勾選後，查詢會多做一段「沖帳相抵」處理（對應舊版 FoxPro 的沖帳邏輯）：
1. 系統先查 rpsht_d / rp_m，把單號 2 以 82 開頭的分錄對照出「財務單號」，作為沖帳單號；其他分錄的沖帳單號就是它自己的單號 2。
2. 接著把同一個（科目代號＋沖帳單號）的分錄分組，借貸淨額剛好為 0 的那一組整組從明細中移除。
用途是讓「一借一貸完全沖掉」的暫收暫付類分錄不要佔版面，帳冊只留下真正有餘額影響的分錄。
沒勾選時完全不做這段處理，所有分錄照列。

借貸對沖只移除淨額為 0 的整組

對沖是「整組相抵為 0 才刪」，不是逐筆抵減。若某科目同一沖帳單號下借貸沒有剛好相等（例如還差一筆未沖），整組都會保留。看到「應該沖掉卻還在」時，請檢查該組借貸是否真的相等。

列印（按 `列印`，IPrintSource / IPrintControl）¶

本表實作 IPrintSource 與 IPrintControl，按 列印 時：
- 依報表幣別設定，把明細的借方／貸方／餘額三欄換成對應幣別的金額，並改寫欄位抬頭（例如選本幣→抬頭顯示「本幣借方／本幣貸方」；選原幣→「原幣借方／原幣貸方」；集團幣→「集團幣借方／集團幣貸方」）。
- 依報表顯示索引設定，把報表「索引」欄填成分類索引 1、或部門代號、或客廠代號，並對應改寫索引欄抬頭。
- 系統依每科目明細筆數每 36 列換一頁估算頁碼，並把科目名稱在目錄頁補點（‧）對齊到 30 字。
- 報表資料寫入 SQLite（rpt_n080_abook1_report1 明細、rpt_n080_abook1_report2 目錄／頁碼）供 FastReport 套版。
改了報表幣別或顯示索引後，直接再按一次 列印 即可重出，不必重查。

報表版型¶

列印 時可選下列七種版型（皆 A4、台灣區域）：

報表編號	名稱	內容
N080-1	明細分類帳	不按月匯總、科目不跳頁
N080-2	明細分類帳	不按月匯總、科目跳頁（每科目換新頁）
N080-3	明細分類帳	按月匯總、科目不跳頁
N080-4	明細分類帳	按月匯總、科目跳頁
N080-5	英文明細分類帳	英文版
N080-6	中文目錄	各科目頁碼索引
N080-7	英文目錄	英文頁碼索引

選 English 與選「英文版型」是兩件事

條件面板的語言控制畫面與資料內的科目名稱（取英文名稱）；列印時的 N080-5 英文明細分類帳 / N080-7 英文目錄 則是另一份英文版型。要印純英文帳冊時，建議兩者一起設定為英文。

常見問題¶

查詢按了沒反應、或結果完全空白？

確認查詢日期區間內真的有已過帳的傳票，且科目代號起訖（預設 空白 ~ zzzzz）有涵蓋到要看的科目。
本表靠 SP DARB_QRY_ABOOK1 取數，若該 SP 或其 proc_param 未部署到目標資料庫會回空白——請聯絡系統管理員確認部署。
留意：既無分錄又功能幣期初餘額為 0 的科目會被刻意剔除，這是正常設計，不是漏資料。

某個科目沒出現在主表？

若該科目在查詢區間內沒有任何分錄、而且功能幣期初餘額是 0，系統會自動把它移除以免版面塞滿空白科目。只要有期初餘額或有任一分錄就會列出。

明細最後一列的餘額跟主表期末餘額對不起來？

明細餘額是從「期初」列起逐列累計的，理論上最後一列必等於主表期末餘額。若對不起來，多半是該科目有分錄被借貸對沖移除了——取消勾選「借貸對沖」重查即可看到完整未對沖的明細。

金額欄都是 0 或只有某個幣別有數字？

主表與明細同時保留原幣／本幣／功能幣／集團幣四組欄位。若公司只用本位幣，原幣與本幣相同、功能幣／集團幣可能為 0 屬正常。列印時請在 報表幣別 選對要印的幣別，否則報表會印出你沒在用的幣別欄（顯示 0）。

勾了借貸對沖，某些應該沖掉的分錄還在？

對沖是「同科目＋同沖帳單號、借貸淨額剛好為 0 的整組」才移除。若該組借貸不相等（例如還有一筆未沖、或單號 2 不是以 82 開頭而無法對到財務單號），整組都會保留。請檢查該沖帳單號下的借貸是否完全相抵。

畫面上找不到匯出 Excel？

本表目前未開放匯出 Excel（程式內保留邏輯但已停用）。若需要轉 Excel，可在格線上使用 Telerik 內建的匯出功能另存。