資產負債表查詢條件¶

功能簡介¶

「資產負債表查詢條件」是資產負債表（N-160）查詢前的條件設定面板，本身不是一支獨立程式——它與資產負債表共用同一個 ProgramClass（BALANCE），由 BalanceConditionViewModel 提供查詢參數，再交給資產負債表的 查詢 動作執行。

會計人員在編製或檢視資產負債表前，先在這個面板上指定結算到哪一天、用哪一種幣別彙總、以及報表上的科目名稱要顯示中文還是英文，按資產負債表工具列的 查詢 後，系統便依這三項條件結算各科目期初餘額與期間借貸，產出資產 = 負債 + 權益的平衡表。

本頁與資產負債表是同一支程式

本面板沒有自己的功能編號或選單入口，所有結果欄位、報表格式（報告式／帳戶式／含%／比較表）與列印操作都在母程式。本頁只完整說明三個條件欄位與其連動；查詢結果與列印請見資產負債表。

前置需求¶

權限：N.總帳 → N-160 資產負債表 的瀏覽（查詢）權限。條件面板隨母程式一併開啟，不需另外授權。
基礎資料 / 參數：條件本身只需輸入日期與選項，但結算結果是否正確取決於下列資料——

資料	影響的結果
會計科目表（ACCL，含大／中分類、借貸別、中英文科目名稱）	各科目的彙總、分類歸屬，以及「科目名稱顯示」切英文時的英文名稱來源
會計參數表「本期損益」科目（`_prgpar` 代碼 2015）	本期損益的歸戶科目；缺漏會導致本期損益無法併入平衡表
會計參數表「會計開帳月份」（`_prgpar` 代碼 2008）	查無歷史傳票時，期初餘額的起算基準日
已過帳傳票（SLIY，是否過帳＝Y）	期初餘額與期間借貸的資料來源；未過帳的傳票不列入

操作步驟¶

從選單開啟資產負債表，畫面上方即顯示本條件面板。
輸入截止日期：結算到此日（含）為止的所有已過帳傳票。預設為今天。
選擇幣別：功能幣（預設）／本幣／集團幣，決定借貸金額以哪一種幣別欄位彙總。
選擇科目名稱顯示：科目名稱（中文）或 英文科目名稱。預設依登入使用者的語系自動帶入。
按資產負債表工具列的 查詢，系統依上述條件結算並在下方頁籤顯示資產負債表與比較表。

小技巧

改了任一條件後，直接再按一次母程式的 查詢 即可重算，不必重開畫面。

欄位說明¶

欄位	必填	說明/格式/預設
截止日期	✔	短日期格式（`YYYY/MM/DD`）。預設帶系統今天。結算所有「傳票日期 ≤ 截止日期」且已過帳的傳票。
幣別	✔	單選：`功能幣`／`本幣`／`集團幣`。預設 `功能幣`。決定期初餘額與期間借貸取用哪一組金額欄位。
科目名稱顯示	✔	單選：`科目名稱`（中文）／`英文科目名稱`。預設＝登入者語系（中文使用者預設中文、英文使用者預設英文）。

欄位連動與附加功能¶

這一節說明「輸入或切換某欄位後，查詢時系統會怎麼算」。三個條件都是直接寫入查詢參數（BalanceQueryParameters），在按下母程式 查詢 時生效：

截止日期 → 決定結算範圍與期初基準
- 當你輸入截止日期，系統會以「傳票日期 ≤ 截止日期」抓取所有已過帳傳票作為期間異動。
- 系統會先反查截止日期之前最近一筆傳票日期當作期初基準日；若查無任何歷史傳票，則改用會計參數「會計開帳月份」（_prgpar 2008）當期初。也就是說，沒有歷史資料的新帳套，期初餘額會從開帳月份起算。
- 日期欄位採 TsDateTextBoxV2 控件並開啟例外驗證，輸入非法日期會即時提示，不會帶錯誤值進查詢。
幣別 → 決定借貸金額取哪一欄
- 選 功能幣：期初與期間的借貸取功能幣金額欄位（FunctionalCurrencyDebits / FunctionalCurrencyCredits）。
- 選 本幣：改取本幣借貸欄位（Debits / Credits）。
- 選 集團幣：改取集團幣借貸欄位（GroupDebits / GroupCredits）。
- 切換幣別只改變彙總時讀取的金額欄位，不改變抓取的傳票範圍；同一份傳票在不同幣別下會呈現不同的餘額。
為什麼預設是功能幣

系統把「指定幣別」對應到帳套的功能幣，因此預設帶 功能幣。需要看本位幣或集團合併口徑時再手動切換即可。
科目名稱顯示 → 決定報表上的科目文字語言
- 選 科目名稱：彙總後各科目的科目名稱、大分類、中分類以中文呈現。
- 選 英文科目名稱：同樣三個欄位改取會計科目表（ACCL）的英文名稱、英文大分類、英文中分類。
- 此選項只切換顯示文字，不影響金額計算；對應母程式報表清單中的「帳戶式-英文」「帳戶式(含%)-英文」等英文版式。
- 預設值在進入畫面時由 BalanceConditionViewModel 依登入者語系自動設定，因此英文使用者開啟即為英文。
平衡邏輯（由條件帶動，於查詢時自動完成）
- 系統依截止日結算後，會自動計算資產總計（科目代號 1 開頭）、負債總計（2 開頭）、負債與權益，並把損益科目（4 開頭）彙總成本期損益併入權益側，使資產 = 負債 + 權益達成平衡。
- 餘額為 0 的科目會被自動濾除，不會出現在結果中。
- 這些都不需另外設定，純粹由上述三個條件帶動。

面板上沒有「查詢」按鈕

本條件面板只負責收集參數，查詢動作由母程式資產負債表的工具列觸發。比較表（近年度資產負債表比較）也由母程式在同一次查詢中一併產出。

常見問題¶

改了截止日期或幣別，金額卻沒變？

條件面板只是把參數寫進查詢參數物件，必須再按一次母程式工具列的 查詢 才會重算。切換幣別、改日期、改語言後都要重新查詢。

查出來的資產負債表不平衡（資產 ≠ 負債 + 權益）？

最常見原因是會計參數表的「本期損益」科目（_prgpar 2015）未設定或設錯，導致損益無法併入權益側。其次是有傳票尚未過帳（系統只計入「是否過帳＝Y」的傳票）。請先確認參數與過帳狀態。

新帳套查不到期初餘額？

系統先反查截止日之前最近一筆傳票當期初基準；若帳套還沒有任何歷史傳票，會改用會計參數「會計開帳月份」（_prgpar 2008）當起算點。請確認該參數已維護。

切到英文後科目名稱還是中文（或空白）？

英文名稱取自會計科目表（ACCL）的英文欄位。若某科目沒有維護英文名稱／英文大分類／英文中分類，該科目在英文模式下會顯示為空白或回退。請至會計科目表補齊英文欄位。

為什麼預設帶今天、功能幣、目前語系？

這三個預設值寫在查詢參數的初始化（ResetToDefault）與條件 VM 建構中：截止日期＝系統今天、幣別＝功能幣、科目名稱顯示＝登入者語系。可隨時手動覆蓋。